Расчет 6-НДФЛ: как отразить доходы участника ООО при ликвидации, выплаченные в натуральной и денежной формах?
Уважаемые форумчане ! ООО, на стадии промежуточного баланса. Остаток мат. ценностей в ден. выражении на 8600 рублей и 76 рублей - остаток на р/ счете за вычетом услуг банка. Всего участнику ООО будут переданы 8676 рублей. Возникли проблемы с заполнением 6-НДФЛ.
Можно ли их отразить общей строкой 100 в 6-НДФЛ общей суммой 8676 (даты передачи средств у них одинаковые) или нужно разбить их на две строки по 76 и 8600 и соответственно отдельно показать к каждой строке удержанный налог?
Подскажите пожалуйста.
Можно ли их отразить общей строкой 100 в 6-НДФЛ общей суммой 8676 (даты передачи средств у них одинаковые) или нужно разбить их на две строки по 76 и 8600 и соответственно отдельно показать к каждой строке удержанный налог?
Подскажите пожалуйста.
Comments
-
Цитата: Уважаемые форумчане ! ООО, на стадии промежуточного баланса. Остаток мат. ценностей в ден. выражении на 8600 рублей и 76 рублей - остаток на р/ счете за вычетом услуг банка. Всего участнику ООО будут переданы 8676 рублей. Возникли проблемы с заполнением 6-НДФЛ.Можно ли их отразить общей строкой 100 в 6-НДФЛ общей суммой 8676 (даты передачи средств у них одинаковые) или нужно разбить их на две строки по 76 и 8600 и соответственно отдельно показать к каждой строке удержанный налог?Подскажите пожалуйста.Добрый день!
Считаю, что безопаснее отразить такие выплаты по разным строкам, так как при отсутствии возможности удержания НДФЛ при передаче имущества по строкам 110 и 120, в отличие от выплаты в денежной форме, будут стоять нули (вопрос 2 из Письма ФНС России от 01.08.2016 N БС-4-11/13984@). -
НКК,
Спасибо за помощь
НКК,
Доброй ночи ! С учетом последний замечаний, проверьте пожалуйста правильность заполнения 6-ндфл.Закрывать р/сч и передавать имущество буду 8 числа. Налоговый вычет 8676 рублей
010 13 025 0
020 8676 040 0
030 8676 050 0
045 0 070 0
060 1
080 0 090 0
100 08.12.2020 130 8676
110 00.00.0000 140 0
120 00.00.0000
Правильно или нет ? -
Добрый день!
Неправильно.
Вы не начислили и не удержали ни рубля НДФЛ.
Если Вы сразу уменьшаете на 10 000 номинальной стоимости (о чем писали в других своих темах), тогда и доход для 6-НДФЛ будет равен "0".
А если Вы показываете доход, то должны и НДФЛ исчислить...
Успехов! -
Александр Погребс,
Спасибо за разъяснение, буду переделывать.
